Szkolenia Zawodowe: VAT, CIT, MSR/MSSF, ceny transferowe, środki trwałe, reprezentacja i reklama, konsolidacja sprawozdań finansowych

PODATEK VAT - praktyczne omówienie nowelizacji przepisów

1. Zmiany na 2010 w podatku VAT - wstęp
2. Nowe regulacje dot. Miejsca świadczenia usług
   • Usługi świadczone na rzecz podatników
   • Definicja stałego miejsca prowadzenia działalności
   • Usługi świadczone na rzecz niepodatników
3. Szczególne miejsce świadczenia usług (usługi nieruchomościowe, cateringowe, niematerialne i telekomunikacyjne, wynajem )
4. Omówienie praktycznych przykładów z porównaniem "starego" i "nowego" stanu prawnego
5. Kursy walut przy imporcie i eksporcie usług
6. Obowiązek rejestracji na VAT-UE
7. Nowe regulacje dotyczące informacji podsumowującej
   • Terminy składania
   • Rozszerzenie zakresu transakcji w informacji podsumowującej
8. Zasady ubiegania się o zwrot VAT zapłaconego w innym państwie UE
9. Pozostałe zmiany wynikające z implementacji przepisów dyrektyw
10. Aktualne zagadnienia oraz pozostałe istotne kwestie w podatku VAT
11. Faktury VAT, faktury korygujące - obowiązki, obowiązek posiadania potwierdzenia odbioru korekty faktury
12. Samochód osobowy
13. Opodatkowanie premii pieniężnych - zmiana stanowiska organów podatkowych
14. Zaniechane inwestycje i obowiązek korekty VAT

PODATKI DOCHODOWE (CIT i PIT) - aktualne zagadnienia

1. Przychody i koszty w działalności gospodarczej
   • Moment rozpoznania przychodów
   • Czynności refakturowania
   • Rozliczenie zaniechanych inwestycji
   • Ujęcie podatkowe premii pieniężnych
   • Wyjazdy integracyjne, spotkania okolicznościowe jako koszt podatkowy
2. Ceny transferowe i podmioty powiązane - obowiązek sporządzania dokumentacji, metody szacowania zysków
3. Opodatkowanie pracowników
   • Korzystanie ze służbowych samochodów jako przychód
   • Świadczenia medyczne, ubezpieczenie OC opłacane za pracowników i zarząd
   • Imprezy integracyjne, spotkania okolicznościowe
   • Finansowanie szkoleń, kursów (w tym językowe), studiów podyplomowych
   • Świadczenia i wydatki ponoszone na rzecz zarządu, rady nadzorczej
   • Świadczenia z ZFŚS - omówienie nowych zwolnień
   • Delegacje i podróże służbowe - rozliczanie diet (również kierowców i przedstawicieli handlowych)
4. Rozliczanie transakcji międzynarodowych
   • Pobór podatku u ?ródła
   • Licencje, program komputerowy, świadczenia doradcze (i inne niematerialne)
   • Certyfikat rezydencji