Szkolenia Zawodowe: VAT, CIT, MSR/MSSF, ceny transferowe, środki trwałe, reprezentacja i reklama, konsolidacja sprawozdań finansowych

Dzień I

1. Transakcje i operacje krajowe - rodzaje, podstawowe zasady rozliczania, ewidencjonowania i dokumentowania z perspektywy podatku należnego i podatku naliczonego.
2. Transakcje międzynarodowe (wewnątrzwspólnotowe i z krajami trzecimi) - rodzaje, podstawowe zasady rozliczania, ewidencjonowania i dokumentowania z perspektywy podatku należnego i podatku naliczonego.
3. Zagadnienia szczegółowe - podatek należny:
   • miejsce świadczenia czynności opodatkowanej dla potrzeb VAT (ze szczególnym uwzględnieniem miejsca świadczenia usług i zmian wprowadzonych 01.01.2010 r.).
   • moment rozpoznania obowiązku podatkowego - zasada ogólna i zasady szczególne powstania obowiązku podatkowego,
   • podstawa opodatkowania i jej korygowanie
4. Zagadnienia szczegółowe - podatek naliczony:
   • zasady odliczania i zwrotu podatku naliczonego,
   • rozliczanie struktury i korekt rocznych.

Dzień II

1. Import usług.
2. Świadczenie usług opodatkowane poza terytorium kraju.
3. WDT.
4. WNT (w tym również magazyn konsygnacyjny).
5. Dostawa towarów, dla której podatnikiem jest nabywca.
6. Dostawa towarów opodatkowana poza terytorium kraju
7. Eksport towarów (bezpośredni i pośredni).
8. Import towarów.
9. Transakcje łańcuchowe i trójstronne (w tym procedura uproszczona).
10. Aktualne orzecznictwo związane z rozliczaniem transakcji krajowych i międzynarodowych
11. Pytania uczestników, dyskusja.