Szkolenia Zawodowe: VAT, CIT, MSR/MSSF, ceny transferowe, środki trwałe, reprezentacja i reklama, konsolidacja sprawozdań finansowych

1.    Faktury VAT:

• w jakich sytuacjach należy wystawiać faktury VAT, a kiedy można je zastąpić innym dokumentem,
• kiedy można odliczyć VAT wykazany na dokumentach innych niż faktury (paragony, bilety, itp.),
• jak dokumentować udzielenie pożyczki - faktura czy nota?
• co powinna zawierać faktura a czego nie można na niej wykazać,
• wystawienie faktury a powstanie obowiązku podatkowego – przypadki praktyczne,
• kiedy fakturować potrącenia dokonane z pensji pracowników
• przeliczanie kwot wykazanych w walutach obcych,
• czy i kiedy można odliczyć polski podatek VAT wykazany na fakturach: „VAT-MP”, „VAT marża”, dokumentujących nabycie złomu, wystawionych przez zagranicznych kontrahentów,
• w jakich sytuacjach data wpływu faktury pozostaje obojętna dla momentu odliczenia podatku.

2.    Faktury korygujące:

• sposób wystawiania,
• dokumentowanie rabatów,
• kiedy można wystawić zbiorczą korektę,
• prostowanie pomyłek przez sprzedawcę (korekty) oraz nabywcę (noty korygujące),
• data wystawienia korekty a moment jej ujęcia przez sprzedawcę oraz nabywcę,
• kiedy korygować a kiedy anulować fakturę,
• czy i jak korygować paragony fiskalne.

3.    Duplikaty faktur

4.    Dokumentowanie czynności dokonanych (uznanych za dokonane) zagranicą:

• elementy obligatoryjne,
• terminy,
• obowiązkowe klauzule występujące na fakturach,

5.    Fakturowanie transakcji trójstronnych w procedurze uproszczonej

6.    Faktury wewnętrzne:

• kiedy należy wystawić fakturę wewnętrzną,
• jak ustalić podstawę opodatkowania,
• transakcje zagraniczne,
• dokumentowane czynności nieodpłatnych,
• czy i jak dokumentować wykorzystywanie towarów należących do przedsiębiorstwa w celach prywatnych (weekendowe oglądanie filmów na służbowych komputerach/rzutnikach)

7.    Fakturowanie zaliczek:

• treść
• data otrzymania zaliczki a wystawienie faktury zaliczkowej w kontekście ustalenia momentu powstania obowiązku podatkowego
• czy wystawiać fakturę końcową w przypadku fakturowanej 100% zaliczki
• moment odliczenia podatku VAT z faktury zaliczkowej

8.    Faktury elektroniczne.
9.    Refakturowanie i „puste” faktury.
10.  Przykłady faktur, które nie dają prawa do odliczenia.
11.  Niewystawienie faktury w świetle kodeksu karnego skarbowego